टैक्स घटाने - ऑन - शेयर - विकल्प

किसी भी तरह के निवेश के साथ, जब आपको लाभ का एहसास होता है, तो यह माना जाता है कि आय सरकार पर सरकार द्वारा कर लगाई जाती है आप कब अंततः वेतन चुकाएंगे और जब आप इन करों का भुगतान करेंगे तो स्टॉक विकल्पों के प्रकार के आधार पर आप भिन्न होंगे पेशकश और उन विकल्पों से जुड़े नियम। दो बुनियादी प्रकार के शेयर विकल्प हैं, साथ ही कॉंग्रेस में एक विचार के तहत एक प्रोत्साहन स्टॉक ऑप्शन आईएसओ को तरजीही कर उपचार प्रदान करता है और इन्हें आंतरिक राजस्व सेवा द्वारा निर्धारित विशेष शर्तों का पालन करना चाहिए विकल्प कर्मचारियों को अपने शेयर पर करों का भुगतान करने से बचने की अनुमति देता है जब तक कि शेयरों को बेचे जाने तक नहीं होता है। जब शेयर अंततः बेचा जाता है, तो कम या दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ करों को लाभ के आधार पर चुकाया जाता है, जिससे बिक्री मूल्य और खरीद मूल्य यह कर की दर परंपरागत आयकर दरों से कम हो जाती है लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ कर 20 प्रतिशत है, और अगर कर्मचारी कम से कम एक वर्ष के लिए शेयर रखता है व्यायाम और अनुदान के दो साल बाद शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन टैक्स सामान्य आयकर दर के समान है, जो 28 से 39 6% तक है। तीन प्रकार के स्टाक ऑप्शंस के निहितार्थ के विकल्प। सुपर स्टाक ऑप्शन। एम्प्लॉयी का अभ्यास विकल्प। आयकर 28 - 39 6. कर्मचारी को कर कटौती की जाती है। कर्मचारी अभ्यास पर कम कटौती। कर्मचारी अभ्यास पर कम कटौती। कर्मचारी 1 वर्ष या उससे अधिक के बाद विकल्प बेचता है। 20 साल के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर 20. 20 में दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर नॉन-सर्टिफाइड स्टॉक ऑप्शन पर एनक्यूएएसओ को तरजीही कर उपचार प्राप्त नहीं हुआ है, इस प्रकार, जब कोई कर्मचारी ऑप्शंस का उपयोग करके स्टॉक खरीदता है, तो वह नियमित आयकर दर का भुगतान उस अवधि के बीच फैलता है जो कि इसके लिए किया गया था स्टॉक के समय और बाजार मूल्य नियोक्ता, हालांकि लाभ, क्योंकि वे कर कटौती का दावा करने में सक्षम हैं जब कर्मचारी अपने विकल्पों का प्रयोग करते हैं इस कारण से, नियोक्ता अक्सर उन कर्मचारियों को एनक्यूएसओ का विस्तार करते हैं जो अधिकारी नहीं हैं। 10 शेयरों की कसरत मूल्य पर 1000 शेयरों पर एसएस। एसओएस 28 फीसदी आम आयकर दर मानती है कैपिटल गेन टैक्स की दर 20 फीसदी है। उदाहरण के तौर पर, दो कर्मचारियों को 1,000 शेयरों में 10 प्रतिशत की स्ट्राइक प्राइस शेयर एक प्रोत्साहन स्टॉक विकल्प है, जबकि अन्य एनक्यूएएसओ रखता है दोनों कर्मचारी 20 प्रति शेयर पर अपने विकल्पों का प्रयोग करते हैं, और एक साल के लिए विकल्प को 30 प्रति शेयर पर बेचते हैं। आईएसओ के साथ कर्मचारी व्यायाम पर कोई टैक्स नहीं देता, लेकिन पूंजी में 4,000 शेयरों को बेचे जाने पर लाभ कर रहे हैं एनक्यूएएसओ के साथ कर्मचारी विकल्प का प्रयोग करने पर 2,800 के नियमित आय कर का भुगतान करता है, और शेयरों की बिक्री के दौरान पूंजीगत लाभ कर में 2,000 रुपये का भुगतान करता है। आईएसओ शेयरों को एक वर्ष के भीतर बेचने के लिए पेनल्टीज़ आईएसओ के पीछे का इरादा इनाम है कर्मचारी स्वामित्व इस कारण से, एक आईएसओ निरर्हित हो सकता है - अर्थात, एक गैर-शल्य स्टॉक विकल्प बन गया है - अगर कर्मचारी विकल्प का प्रयोग करने के एक साल के भीतर स्टॉक बेचता है तो इसका मतलब है कि कर्मचारी ऑडिट करेगा 28 से 3 9 6 प्रतिशत की आयकर टैक्स तुरंत, जब 20 प्रतिशत की लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करने का विरोध किया जाता है, जब शेयरों को बाद में बेचा जाता है। अन्य प्रकार के विकल्प और स्टॉक योजना ऊपर चर्चा की गई विकल्पों के अलावा, कुछ सार्वजनिक कंपनियों प्रस्ताव धारा 423 कर्मचारी शेयर खरीद योजनाएं ईएसपीपी इन कार्यक्रमों में कर्मचारियों को 15% तक रियायती मूल्य पर कंपनी के शेयर खरीदने की अनुमति मिलती है और बाद में शेयर बेचने पर अर्जित लाभ पर तरजीही कर उपचार प्राप्त होता है। कई कंपनियां 401 सेवानिवृत्ति योजना ये योजना कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए एक तरफ धनराशि निर्धारित करने की अनुमति देती है और सेवानिवृत्ति के बाद तक उस आय पर कर नहीं लगाया जा सकता है। कुछ नियोक्ता कंपनी के शेयरों के साथ कर्मचारी के योगदान को मिलाकर 401 के साथ जोड़े जाने के अतिरिक्त लाभ प्रदान करते हैं। एक 401 के सेवानिवृत्ति कार्यक्रम में कर्मचारी द्वारा निवेश किए गए धन के साथ खरीदा, जिससे कर्मचारी निरंतर आधार पर और स्थिर दर पर एक निवेश पोर्टफोलियो का निर्माण कर सकता है। बड़े लाभ वाले लोगों के लिए कर विचार: वैकल्पिक न्यूनतम कर एएमटी उन मामलों में आवेदन कर सकते हैं जहां कर्मचारी को प्रोत्साहन स्टॉक विकल्प से विशेष रूप से बड़े लाभ का एहसास होता है यह एक जटिल कर है, इसलिए यदि आपको लगता है कि यह आपके लिए आवेदन कर सकता है, तो अपने व्यक्तिगत वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें और अधिक लोग प्रभावित होते हैं। जेसन रिच, योगदानकर्ता। मैं अनपेक्षित शेयर विकल्प पर नुकसान का दावा कर सकता हूं। एक ए रेटेड बीबीबी। लोगो बीबीबी बेहतर व्यवसाय ब्यूरो। कॉपीराइट जेक्स निवेश अनुसंधान। निवेशकों के साथ स्वतंत्र शोध और अपनी लाभदायक खोजों को साझा करने के लिए प्रतिबद्धता निवेशकों को एक व्यापार लाभ देने के लिए यह समर्पण ने हमारे साबित जेक्स रैंक शेयर-रेटिंग प्रणाली के निर्माण के लिए नेतृत्व किया क्योंकि 1 9 86 के बाद से यह औसत प्रति वर्ष 26 के औसत लाभ के साथ एसपी 500 में तीन गुणा है। रिटर्न 1986-2011 से एक अवधि को कवर करते हैं और बेकर टिली द्वारा एक स्वतंत्र लेखा फर्म द्वारा जांच की और इसकी पुष्टि की गई थी। प्रदर्शन के बारे में जानकारी के लिए प्रदर्शन देखें एनएसईई और एएमईएक्स डेटा कम से कम 20 मिनट देरी से कम है, NASDAQ डेटा कम से कम 15 मिनट का विलंब है। कैपिटल लॉस और टैक्स। यह एक निवेश में पैसा खोने के लिए कभी मजाक नहीं है, लेकिन आपकी टैक्स रिटर्न पर पूंजी नुकसान की घोषणा हो सकती है कई मामलों में एक प्रभावी सांत्वना पुरस्कार पूंजीगत हानियों का बाद के वर्षों में अर्जित आय पर सीमित प्रभाव होता है, लेकिन वे पूंजीगत लाभ के लिए पूरी तरह से लागू हो सकते हैं निवेशक जो पूंजी हानियों के नियमों को समझते हैं, वे अक्सर कुछ सरल रणनीतियों के साथ उपयोगी कटौती उत्पन्न कर सकते हैं। मूलभूत पूंजी हानि निश्चित रूप से पूंजीगत लाभ के विपरीत हैं, जब एक सुरक्षा या निवेश इसकी मूल खरीद मूल्य से कम के लिए बेचा जाता है तो डॉलर के अंतर की मात्रा पूंजीगत हानि माना जाता है, कर उद्देश्यों के लिए, पूंजी हानि केवल उन वस्तुओं पर रिपोर्ट की जाती है मूल्य में वृद्धि करने का इरादा है, वे ऑटोमोबाइल जैसे निजी इस्तेमाल के लिए इस्तेमाल की जाने वाली वस्तुओं पर लागू नहीं होते हैं, हालांकि लाभ में कार की बिक्री अभी भी कर योग्य इनकॉम ई। टैक्स नियम पूंजीगत हानियों को निवेशक के कर रिटर्न पर कटौती के रूप में रिपोर्ट किया जाता है, जैसे पूंजी लाभ को आय के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए पूंजीगत लाभों के विपरीत, पूंजी हानि को तीन श्रेणियों में विभाजित किया जा सकता है संपत्ति या निवेश की वास्तविक बिक्री जबकि अचेतन नुकसान रिपोर्टयोग्य नहीं होते हैं। उदाहरण एक निवेशक अगस्त में मई में 50 शेयरों पर एक शेयर खरीदता है, शेयर की कीमत गिरकर 30 हो गई है निवेशक को 20 प्रति शेयर का एक अचेतन नुकसान हुआ है, वह अगले वर्ष तक स्टॉक पर रखता है , और कीमत 45 रुपये प्रति शेयर पर चढ़ती है वह उस समय स्टॉक बेचता है और 5 रुपये प्रति शेयर के नुकसान का एहसास करता है तो वह केवल बिक्री के साल में उस नुकसान की रिपोर्ट कर सकता है, वह पिछले वर्ष से अचेतन नुकसान की रिपोर्ट नहीं कर सकता है। तीसरी श्रेणी पहचानने योग्य लाभ हालांकि किसी दिए गए वर्ष में सभी पूंजीगत लाभों को प्राप्त किया जाना चाहिए, उस वर्ष के लिए रिपोर्ट की जानी चाहिए, कुछ हद तक पूंजीगत हानियों की मात्रा पर कुछ सीमाएं दी जा सकती हैं, जो किसी भी वर्ष में घोषित की जा सकती हैं, हालांकि किसी भी नुकसान को अंततः ख ई एक ही कर वर्ष में एहसास हुआ किसी भी पूंजीगत लाभ के मुकाबले किसी एक वर्ष में अर्जित या अन्य प्रकार की आय के खिलाफ केवल 3,000 पूंजी हानि काट लिया जा सकता है। उदाहरण के लिए फ्रैंक ने 2013 में 10,000 में पूंजीगत लाभ का एहसास किया था। उन्होंने 30,000 के नुकसान का एहसास भी किया अपने लाभ के खिलाफ अपने नुकसान का 10,000 शुद्ध निभाने में सक्षम हो जाएगा, लेकिन उस वर्ष की दूसरी आय के मुकाबले केवल 3,000 अतिरिक्त नुकसान घटा सकता है, वह तब तक हर साल 3,000 की वृद्धि दर में शेष 17,000 नुकसान घटा सकता है जब तक कि पूरी रकम न हो हालांकि, यदि वह इस राशि को समाप्त होने से पहले भविष्य में एक पूंजीगत लाभ का एहसास करता है, तो वह लाभ के खिलाफ शेष हानि घटा सकता है इसलिए, यदि वह अगले दो वर्षों में 3,000 रुपये का कटौती करता है और फिर 20,000 लाभ प्राप्त करता है , वह उस लाभ के बावजूद शेष 11,000 घाटे को घटा सकता है, जिससे केवल 9,000 का कर योग्य लाभ हो सकता है। यह पूंजीगत हानियों का लांग और छोटा हिस्सा उनके धारण अवधि में पूंजी लाभ को दर्पण करता है दिन या उससे कम के लिए एक वर्ष, और एक नुकसान में बेचा, एक अल्पकालिक पूंजी नुकसान उत्पन्न करेगा एक दिन से अधिक एक वर्ष के लिए आयोजित किसी भी संपत्ति की बिक्री, और एक नुकसान में बेचा, एक दीर्घकालिक नुकसान उत्पन्न करेगा जब टैक्स रिटर्न पर पूंजी लाभ और नुकसान की सूचना दी जाती है, तो करदाता को पहले सभी लंबी और छोटी अवधि के बीच सभी लाभों और नुकसानों को वर्गीकृत करना चाहिए और फिर चार श्रेणियों में से प्रत्येक के लिए कुल राशि एकत्र करना चाहिए तब दीर्घकालिक फायदे और नुकसान प्रत्येक अन्य, और यह अल्पकालिक लाभ और घाटे के लिए किया जाता है। फिर शुद्ध दीर्घकालिक लाभ या हानि शुद्ध अल्पकालिक लाभ या हानि के खिलाफ निर्धारित किया जाता है। यह अंतिम शुद्ध संख्या 1040 के फॉर्म पर रिपोर्ट की जाती है। उदाहरण फ्रैंक निम्न हैं साल के लिए अपने शेयर ट्रेडिंग से लाभ और हानि लघु अवधि के लाभ - 6,000 दीर्घकालिक लाभ - 4,000 लघु अवधि के घाटे - 2,000 लंबी अवधि के नुकसान - 5,000 नेट अल्पकालिक लाभ हानि - 4,000 अनुसूचित जनजाति के लाभ 6,000 एसटी लाभ - 2,000 एसटी हानि शुद्ध दीर्घकालिक लाभ हानि - 1,000 एलटी नुकसान 4,000 एलटी लाभ - 5,000 एलटी नुकसान अंतिम शुद्ध लाभ हानि - 3,000 अल्पकालिक लाभ 4,000 अनुसूचित जनजाति के लाभ - 1,000 एलटी नुकसान। अगेन, फ्रैंक उस वर्ष की अन्य प्रकार की आय के खिलाफ केवल 3,000 शुद्ध शुद्ध या लंबी अवधि के घाटे को घटा सकते हैं और शेष शेष राशि को जारी कर सकते हैं। टैक्स रिपोर्टिंग एक नया टैक्स फॉर्म हाल ही में पेश किया गया था यह प्रपत्र आईआरएस को अधिक विस्तृत जानकारी प्रदान करता है ताकि ब्रोकरेज फर्मों और निवेश कंपनियों द्वारा रिपोर्ट की गई जानकारी के साथ लाभ और हानि की जानकारी की तुलना की जा सकें। फॉर्म 8949 फॉर्मेट अब नेट लाभ और हानियों की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है, और उस प्रपत्र से अंतिम शुद्ध संख्या तब नए संशोधित अनुसूची डी के लिए ट्रांसफर कर दी जाती है और उसके बाद 1040 में। कैपिटल लॉस स्ट्रेटेजेज हालांकि नौसिखए निवेशक अक्सर डरते हैं जब उनकी होल्डिंग मूल्य में काफी गिरावट आती है, अनुभवी निवेशक जो कर नियमों को समझते हैं उनके हारे कम से कम समय के लिए, पूंजी हानि उत्पन्न करने के लिए स्मार्ट निवेशक यह भी जानते हैं कि पूंजीगत हानि दूसरों की तुलना में कुछ स्थितियों में उन्हें अधिक पैसा बचा सकते हैं। ई दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ को ऑफसेट करने के लिए उपयोग किया जाता है, करदाताओं को ज्यादा धन के रूप में नुकसान नहीं होता है, जो कि अल्पकालिक लाभ या अन्य सामान्य आय को ऑफसेट करता है, अब वे करदाताओं की पूंजीगत हानियों को पहले से कहीं अधिक मूल्यवान मिलेगा क्योंकि पूंजीगत लाभ दर में वृद्धि हुई है। शीर्ष दो ब्रैकेट्स। वॉश सेल नियम निवेशक जो अपने खोने की स्थिति को समाप्त करते हैं, उन्हें उसी सुरक्षा वापस खरीदने से पहले 31 दिनों की प्रतीक्षा करनी चाहिए अगर वे अपने टैक्स रिटर्न पर नुकसान घटाते हैं तो वे उस समय से पहले वापस खरीदते हैं, तो आईआरएस धो बिक्री नियम के तहत नुकसान को अस्वीकार कर दिया जाएगा यह नियम इस रणनीति का प्रयास करने के लिए अस्थिर प्रतिभूतियों के धारकों के लिए अव्यवहारिक हो सकता है, क्योंकि समय की अवधि समाप्त होने से पहले सुरक्षा की कीमत फिर से बढ़ सकती है। कुछ मामलों में धो बिक्री के नियम सवित निवेशक अक्सर या तो बहुत ही समान या अधिक आशाजनक विकल्पों के साथ प्रतिभूतियों को खो देते हैं जो अभी भी उनके निवेश वस्तु उदाहरण के लिए, उदाहरण के लिए, एक निवेशक, जो एक बायोटेक स्टॉक रखता है, वह इस धारणा को समाप्त कर सकता है और एक ईटीएफ खरीद सकता है जो प्रतिस्थापन के रूप में इस क्षेत्र में निवेश करता है। यह फंड बायोटेक क्षेत्र में तरलता के साथ ही स्टॉक के रूप में विविधीकरण प्रदान करता है। निवेशक तुरंत फंड खरीद सकता है, क्योंकि यह स्टॉक की तुलना में एक अलग सुरक्षा है और इसमें एक अलग टिकर प्रतीक है। इस रणनीति को धो बिक्री नियम से छूट दी गई है, क्योंकि यह केवल बिक्री और समान प्रतिभूतियों की खरीद पर लागू होता है। नीचे की रेखा पूंजी हानियों निवेशकों को पूंजीगत लाभ और आय के अन्य रूपों को ऑफसेट करने से उनके टैक्स रिटर्न पर कम से कम हिस्से को नुकसान पहुंचाना संभव हो सकता है पूंजी हानियों के बारे में अधिक जानकारी के लिए आईआरएस वेबसाइट से अनुसूची डी निर्देश डाउनलोड करें या अपने वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।